Как вернуть налоговый вычет при ипотеке ?

01.04.2015

Многие наши граждане даже не подозревают, что с суммы целевого кредита им вернут вычет НДФЛ по ипотеке и от стоимости имущества, и от суммы процентов. Тот налог в 13%, который вы платите государству, можно использовать и получить реальные деньги. В 2014 году изменились условия и суммы. Некоторые поправки носят позитивный характер, некоторые направлены на экономию бюджетных средств, давайте выяснять, что и как, и можно ли вернуть ипотеку.

Право на дивиденды от государства

Главное условие для займа — покупка жилья. При этом не имеет значения берете ипотеку на дом, квартиру, таунхаус или объект незавершенного строительства, покупаете недвижимость по ДДУ.

Внимание: покупка земельного участка без строительства дома не принесет вам никаких дивидендов. Выплаты начислят только при предоставлении свидетельства о праве на жилой дом. То есть берете ипотеку на строительства дома под залог земли, деньги получаете после возведения и регистрации жилого объекта.

Основания получения:

«белая зарплата». Ваш работодатель с вашей зарплаты отдает государству за вас 13%. Мы говорим исключительно про физических лиц;
наличие статуса резидента (налоговой термин, являются все граждане РФ и иностранные граждане, получившие статус в виду долгого проживания на территории РФ: не менее 183 дней);
договор купли-продажи недвижимости;
кредитный договор.

Учтите, что ни пенсии, ни социальные пособия, ни материальная помощь от государства, а также премии и поощрения, не включаются в сумму подоходного налога. Предъявить требования о компенсации можно и через 10–20 лет, срока давности нет.

Лимиты

Вычет на стоимость квартиры

Имущественный налоговый вычет при ипотеке существует для двух сумм:

Стоимости недвижимости.
Имущественный вычет по ипотечным процентам

Для первой суммы обозначен лимит в 2 млн. руб. Считайте 13% от этой суммы и получайте сумму «прибыли». Особенности:

ежегодно или каждый месяц можно получать только лимитированную сумму в том размере, в котором с вас удержали налог. Проще говоря, чем больше зарплата, тем больше отчисления; чем больше отчисления, тем больше ежегодные или ежемесячные выплаты;
лимит делится на несколько объектов: если один из объектов стоит меньше 2 млн. руб., оставшаяся сумма пригодится для следующего инвестирования. Это правило применяется, если вы вступили в права после января 2014 года и до этого никогда не обращались в налоговую для возврата НДФЛ. Если уже получали выплаты, то больше не положено. Если вступили в права раньше января 2014, то ипотечный налоговый вычет предоставляется единожды;
от стоимости квартиры отнимайте деньги государства или муниципалитета. Если покупали жилье, пользуясь государственным софинансированием (материнский капитал, жилищное субсидирование для малоимущих, многодетных, инвалидов и тому подобное), то вычет будет применяться к той сумме, которую вы заплатили сами или взяли у банка;
получать можно сразу после оформления кредита;

участники общей собственности получают свой вычет по отдельности. Один из супругов может передать свое право другому. Это актуально, если кто-то платит налог больше, таким образом, получение налогового вычета по ипотеке пройдет за короткий период времени. Например, квартира стоит 5 млн. находится в общей собственности супругов, каждый имеет право на вычет в 2 млн. Сумма рассчитывается из 4 млн. Супруг может сохранять свой лимит на покупку другого жилья. Расчет налогового вычета при ипотеке для квартиры или дома в выделенных долях, производится исходя из пропорционального соотношения общей стоимости к конкретной доле;

родители имеют права получить деньги за своих несовершеннолетних и неработающих детей. В этом случае дети потеряют свой лимит и не смогут им воспользоваться. Проценты по ипотеке имущественный вычет на детей также учитывает.

Как вернуть проценты по ипотеке

Глобальные изменения коснулись этой части. До вступления изменений вычет по ипотечным процентам получали с любой суммы. Сейчас все, кто вступил в права владения имуществом после 1 января текущего года, подчиняются лимиту в 3 млн. руб. С этой суммы вам рассчитают 13%. В итоге, получается, что за элитное жилье под долгосрочную ипотеку вам выплатят с суммы 5 млн. руб. (2 млн. — от основной суммы и 3 млн. — от процентов). Особенности выплат:

налоговый вычет по ипотечным процентам действует после уплаты таковых. То есть, заплатили банку часть процентов, получили дивиденды;
право предоставляется только один раз в жизни;

Сумму в 3 млн. нельзя раздробить на две дешевые «однушки». Например, взяли комнату в коммуналке, проценты банку допустим 1 млн., остается еще 2. Покупаете элитное жилье и используете оставшиеся. Так не получится. Один раз потратили, остальные деньги пропали.

Как получить вычет по ипотеке

Периоды начисления:

Получать ежемесячно.
Равными частями за несколько лет.
За последние 3 года.

Способы

Обращаемся в налоговую, деньги перечисляют на счет в банке. Ипотека налоговый вычет документы предоставляете, касающиеся кредитного договора, обязательно график платежей и справку банка о наличии или отсутствии задолженности. Также подготовьте 2-НДФЛ и налоговую декларацию, период сведений зависит от способов получения денег. Любые доходы, с которых вы платите государству как физическое лицо, будут учитываться при расчете.

Обращаемся в инспекцию для получения уведомления. Предоставляем его работодателю и не платим 13% с зарплаты. Многие не доверяют этому способу, хотя он очень удобен. Появилось нововведение с января 2014 года. Получить таким образом можно и вычет по процентам ипотечного кредита. В налоговую вы предъявляете все документы и заявление. Полученное уведомление отдаете в бухгалтерию фирмы, проверять ваши документы не должны. При этом обращаться можно сразу к нескольким работодателям. Если вас уволят или вы перейдете на другую работу, то недовыплаченную сумму надо будете получать в инспекции.

Внимание: вы ничего не получите:

Если купили недвижимость у брата, мужа и любого родственника, у начальника или подчиненного.

Если вы аффилированное лицо коммерческой организации. Проще, покупаете квартиру для «юрика» как «физик» с целью получить вычет.

Если вкладываетесь как инвестор.

Если произошло рефинансирование ипотеки, то есть один договор заменился другим. Изменилась цель, деньги направлены на погашение предыдущего займа, а не на покупку жилья.

Государство не применяет вычеты для дач, гаражей и садовых участков. Если дачный дом удастся перевести в статус жилого, то вычет положен при соблюдении ранее описанных условий.

Таким образом, вычеты в 2013 году были выгоднее, чем в 2014. В любом случае, каждый должен воспользоваться своим правом. Если не хочется стоять в очередях, отправьте документы по почте в налоговую инспекцию. Заполнить декларацию не составит труда, надо просто разобраться один раз. Примерный срок рассмотрения 3–4 месяца. За 3 месяца обязаны сообщить о решении, приняты ли документы, имеются ли основания для выплат. Если проверку документы не прошли по техническим моментам, вы не лишены права исправить недочеты и обратиться снова. В целом, практика положительная, если не учитывать мизерные «белые зарплаты», вычеты с которых не удастся вернуть и за 100 лет.

Возврат к списку